Типы документов
Реклама
Партнеры
Постановление главы городского поселения Озеры МО от 14.10.2013 N 439 "Об утверждении Регламента о порядке формирования плана и факта движения денежных средств на муниципальных предприятиях городского поселения Озеры"
ГЛАВА ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ОЗЕРЫ
МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 октября 2013 г. № 439
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕГЛАМЕНТА О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ ПЛАНА
И ФАКТА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЯХ ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ОЗЕРЫ
В целях реализации полномочий городским поселением Озеры, согласно статьи 14 главы 3 Федерального закона от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", а также проведения анализа финансово-экономической деятельности муниципальных предприятий городского поселения Озеры постановляю:
1. Утвердить Регламент о порядке формирования плана и факта движения денежных средств на муниципальных предприятиях городского поселения Озеры (прилагается).
2. Руководителям муниципальных предприятий городского поселения Озеры предоставить в финансово-экономический отдел администрации городского поселения Озеры информацию согласно Регламенту в срок до 1 декабря 2013 года.
3. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации городского поселения Озеры Егорцева А.В.
Глава городского
поселения Озеры
С.Е. Радонцев
Приложение
к постановлению главы
городского поселения Озеры
Московской области
от 14 октября 2013 г. № 439
РЕГЛАМЕНТ
О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ ПЛАНОВОГО И ФАКТИЧЕСКОГО ДВИЖЕНИЯ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЯХ
ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ОЗЕРЫ
1. Общие положения
Данный Регламент предусматривает планирование, исполнение, контроль и анализ движения денежных средств на муниципальных предприятиях городского поселения Озеры.
Ответственность за этапы планирования и исполнения несут службы муниципальных предприятий городского поселения Озеры. Контроль и анализ осуществляет финансовый-экономический отдел администрации городского поселения Озеры.
2. Формирование
Периодом планирования при формировании плана движения денежных средств является календарный год. Годовое планирование осуществляется в разбивке по месяцам.
Форма при годовом планировании ФО-001 представлена в приложении № 1. Ежемесячный отчет движения денежных средств по форме ФО-002 представлен в приложении № 2. Список статей может быть дополнен с учетом специфики деятельности предприятия.
Сроки предоставления: план движения денежных средств на следующий год по форме ФО-001 предоставляется в финансово-экономический отдел администрации городского поселения Озеры до 1 декабря текущего года. Ежемесячный отчет по форме ФО-002 предоставляется в финансово-экономический отдел администрации городского поселения Озеры в срок до 5 числа месяца следующего за отчетным.
3. Порядок исполнения
При составлении плана и отчета движения денежных средств необходимо указывать наименование статей движения денежных средств идентично справочнику статей движения денежных средств в базе 1С с расшифровкой по контрагентам.
По истечении отчетного периода совместно с отчетом предоставляется аналитическая записка с указанием причины отклонений фактических данных от плановых.
По истечении отчетного года предоставляется отчет за прошедший отчетный год с аналитической запиской по форме приложения № 2.
Приложение № 1
(Форма ФО-001)
УТВЕРЖДАЮ:
_____________ Директор МП (Ф.И.О.)
План
движения денежных средств ___________ на XXXX год
(тыс. руб.)
№ Поступление/ Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь XXXX
списание год
денежных
средств
0.1. Остаток
денежных
средств на
начало периода
1. Операционная хозяйственная деятельность
1.1. Поступление
(доходы)
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.1.4.
1.1.5.
1.2. Расходы
1.2.1. Материальные
затраты
Материалы
Спецодежда
Инвентарь
1.2.2. Топливо
ГСМ
Уголь
1.2.3. Энергия
Тепловая
энергия
Вода
и канализация
Вывоз и
размещения ТБО
Электроэнергия
1.2.4. Заработная
плата
1.2.5. Налоги
1.2.5.1. НДФЛ
1.2.5.2. Страховые
взносы
1.2.5.3. НДС
1.2.5.4. Налог
на прибыль
1.2.5.5. Налог
на имущество
1.2.13. Прочие
1.3. Результат
2. Финансовая деятельность
2.1. Поступление
денежных
средств
2.1.1. Банк X
2.1.2. Контрагент X
2.2. Выбытие
денежных
средств
2.2.1. Банк X
2.2.2. Контрагент X
2.2.3. %, Банк X
2.2.4. %, Контрагент X
2.3. Результат
3. Инвестиционная деятельность
3.1. Поступление
денежных
средств
3.1.1. Реализация
объектов ОС
3.2. Выбытие
денежных
средств
3.2.1. Объект ОС, НМА
и т.д.
3.3. Результат
0.2 Остаток
денежных
средств на
конец периода
_________________________________
Директор МП _______________________________ (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер _______________________________ (Ф.И.О.)
Главный экономист _______________________________ (Ф.И.О.)
Приложение № 2
ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
МП _____________ НА ХХХХ ЗА _________ МЕСЯЦ
Денежные средства на начало
периода, тыс. руб.:
на расчетных счетах
касса
ф. ФО-002 (тыс. руб.)
Движение ДС Статья План Факт % выполнения Отклонение
Поступление
(доходы)
Поступление, итог
Расходы
Расходы, итог
Денежные средства на конец
периода, тыс. руб.:
на расчетных счетах
касса
Директор МП __________________________ (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер __________________________ (Ф.И.О.)
Главный экономист __________________________ (Ф.И.О.)
------------------------------------------------------------------